Fonctions financières

Les fonctions financières permettent à un individu ou à une entreprise de mieux gérer les fonds reçus ainsi qu'à remettre. Vous pouvez calculer la vraie valeur d’un investissement ou d’un emprunt ou le rendement que vous devez poursuivre pour atteindre vos objectifs.

Voici la liste des fonctions que vous allez retrouver sur cette page :

Amordegrc
Amorlin
Amorlinc
Cumul.inter
Cumul.princper
Db
Ddb
Historique.actions
Intper
Ispmt
Npm
Princper
Syd
Taux
Taux.effectif
Taux,nominal
Tri
Trim
Va
Van
Vc
Vdp
Vpm

Les amortissements permettent de déterminer quelle partie d’un bien est devenue désuète et de déterminer sa valeur à un moment précis. Lors de la préparation de rapports financiers, une entreprise peut utiliser des calculs d’amortissement différents selon le type de matériel. Après tout, un crayon sera désuet bien plus rapidement d’une automobile ou une machine dédiée à la production. Les prochaines fonctions démontrent les différents types d’amortissement qu’Excel peut calculer.

=amordegrc(coût initial; date d'achat; date de début de la première année comptable pour l'amortissement;valeur résiduelle; numéro de l'année dont vous désirez connaître l'amortissement; taux d'amortissement)

Affiche le montant d'un amortissement dégressif pour une période selon la valeur initiale.

=amorlin(valeur d'achat;valeur résiduelle;durée de vie prévue)

Affiche le montant d'un amortissement linéaire.

Ex. : =amorlin(7500;2500;5) = 1000

Le montant qui peut être amorti est de 5000 $ sur une période de 5 ans. Selon la méthode d’amortissement linéaire, un même montant sera retiré sur chaque période de l’amortissement. Dans ce cas, cela sera de 1 000 $ par année.

=amorlinc(valeur d'achat; date d'achat; date de début de la première année comptable pour l'amortissement; valeur résiduelle; période pour laquelle vous désirez connaître l'amortissement; taux d'amortissement)

Affiche le montant d'un amortissement linéaire proportionnel.

Ex. : =amorlinc(7500;01/01/08;01/01/08; 2500;2;5%) = 375 $

L’amortissement de chaque période sera de 375 $ avec un amortissement annuel continu de 5%.

=cumul.inter(taux d'intérêt par période; nombre de  périodes (ou de paiements);montant;période début; période fin; type de paiement)

Calcul le cumulatif des intérêts payé entre deux périodes.

Ex. : =cumul.inter(6,5%/12;12*25;200000;1;12;0) = -12902,77

Le total des intérêts payé la première année de est 12902,77 $. Le montant est toujours négatif. Ne pas mettre le capital en négatif, la fonction n’acceptera pas une valeur actuelle (va) négative. Le type de paiement peut seulement être 0 (paiement en fin de période) ou 1 (payé en début de période). Ceci s’applique aussi à la prochaine fonction.

=cumul.princper(taux d'intérêt par période; nombre de  périodes (ou de paiements);montant;période début; période fin; type de paiement)

Calcul le cumulatif du capital payé entre deux périodes.

=cumul.pincper(6,5%/12;12*25;200000;1;12;0) = -3302,20

Le montant total payé sur le principal pour la première année (12 premiers paiements) est de 3302,20 $.

=db(valeur d'achat;valeur résiduelle; durée de vie prévue;période désirée)

Affiche le montant d'un amortissement dégressif pour la période désiré.

Ex. : =db(7500;2500;5;1) = 1477,50 $

Le montant de l’amortissement sera progressivement plus petit puisque la valeur résiduelle sera plus petite année après année.

=ddb(valeur d'achat;valeur résiduelle; durée de vie prévue;période désirée)

Affiche le montant d'un amortissement dégressif à taux double pour la période désirée.

Ex. : =ddb(7500;2500;5;1) = 3000 $

L’amortissement est bien plus imposant les premières années, mais réduit aussi très rapidement. Le montant de l’amortissement pour la troisième année est seulement de 200 $.

=historique.actions(« ticker » de l’action;date de début;date de fin;intervalle;en-têtes;propriétés 1; [propriétés 2] …)

Affiche des données historiques sur des actions à la bourse.

Intervalle : 0 ou manquant = quotidien,1 par semaine, 2 par mois.
En-têtes : 0 = aucune en-tête, 1 = afficher en-tête, 2 = afficher en-tête et indentifiant.
Propriétés : 0 = date, 1 = prix de clôture, 2 = prix ouverture, 3 = plus haut, 4 = plus bas,
5 = volume.

=HISTORIQUE.ACTIONS("AAPL";"2023-01-01";"2023-01-31";0;2;0;1)

Cette formule va montrer la valeur de l’action de la compagnie Apple à la fermeture pour tous les jours de janvier 2023. Vous pouvez inclure les actions d’autres bourses et d’autres pays. N’oubliez pas de mettre le code de l’action ainsi que les dates entre guillemets. Sinon, faites référence à des cellules. Vous pourrez facilement changer le nom de l’action ou la période et donc analyser plusieurs actions rapidement. Voici la liste des bourses que vous pouvez accéder : https://support.microsoft.com/en-us/office/about-the-stocks-financial-data-sources-98a03e23-37f6-4776-beea-c5a6c8e787e6

=intper(taux par période; numéro de la période; nombre de paiements ou de période; valeur actuelle)

 Une vidéo de formation sur les fonctions Intper() et Princper() sont disponibles sous le lien http://www.youtube.com/watch?v=TWJjREd3jXs&list=UUBLLVlrO6cfYfxnZeY13MMQ&index=4&feature=plcp .

Cette fonction affiche le montant d'intérêt pour une période spécifiée.

Le montant des intérêts à payer baisse à chaque période puisqu’une partie du capital a été repayée.

=ispmt(taux par période;numéro de la période; nombre de paiement ou périodes; valeur actuelle de l'emprunt)

Affiche le montant d'intérêt pour une période spécifiée d'un emprunt linéaire.

=npm(taux par paiement;montant du paiement;valeur actuelle de l'emprunt ou de l'objectif à atteindre)

Détermine le nombre de paiements à réaliser pour payer au complet un emprunt à un taux d'intérêt déterminé.

Ex. : =npm(0,54%;675,21;100000) = 300 Il faudra 300 paiements sous ces conditions pour repayer l’emprunt.

=princper(taux par période; période à laquelle vous désirez savoir le montant de capital payé; nombre de paiements; valeur actuelle de l'investissement ou de l'emprunt)

Affiche le montant du capital payé à un paiement précis.

Le montant du capital payé va augmenter avec chaque paiement.

=syd(valeur à l'achat; valeur résiduelle; durée de vie; période à laquelle vous désirez connaître l'amortissement)

Affiche le montant d'un amortissement selon la méthode de calcul américaine.

Ex. : =syd(7500;2500;5;1) = 808,33

=taux(nombre de paiements; montant des versements ou paiements; valeur de l'investissement ou de l'emprunt)

Affiche le taux d'intérêt selon le nombre de paiements, le montant payé par période et le montant emprunté.

Ex. : =taux(300;675,21;100000) = 0,54%

=taux.effectif(taux nominal; nombre de périodes)

Affiche le taux annuel sachant le taux nominal (par période) et le nombre de périodes.

Ex. :=taux.effectif(4,8888%;12) = 5%

C’est le taux qui est affiché dans les banques ou les institutions financières.

=taux.nominal(taux;nombre de périodes)

Affiche le vrai taux par période en considérant l'intérêt composé.

Ex. :=taux.nominal(5%;12) = 4,888%

=tri(étendu de cellules)

Affiche le taux de rentabilité interne (TRI) d'une série d'entrées de sorties de fonds. Cette fonction requiert que l’une des valeurs de l’étendue soit négative et une autre positive.

Ex. : =tri(a1:a3)

=trim(valeurs;taux d'emprunt; taux de placement)

Affiche le taux de rentabilité interne (TRI) d'une série d'entrées de sorties de fonds en incluant les montants d'emprunts ou d'investissement. Comme la dernière fonction, l’une des valeurs doit être positive et au moins une autre négative.

Ex. : =trim(a1:A3;6,5%,0%)

=va(taux d'intérêt ou rendement de l'investissement; nombre de paiements ou d'entrée de fonds; montant des versements)

Une vidéo de formation sur cette fonction est disponible sous le lien : http://www.youtube.com/watch?v=HzRB9UYN8sY .

Cette fonction affiche la valeur actuelle d'une série de revenus future selon un taux de croissance déterminé.

Ex. : =va(10%;3;1000) = -2486,85

La valeur actuelle d’un investissement de 1000 $ par an durant trois ans à un taux de 10% équivaut à une valeur de 2486,85 aujourd’hui. La limitation de cette fonction est que chaque valeur doit être identique pour chaque période.

=van(taux d'intérêt ou rendement de l'investissement; première entrée de fonds; deuxième entrée de fonds …)

Affiche la valeur actuelle d'une série de revenus future selon un taux de croissance déterminé.

Ex. : =van(10%;1000;2000;3000) = 4815, 93

Cette fonction vous permet d’entrer des valeurs différentes pour chaque période pour déterminer la valeur actuelle nette de cet investissement.

=vc(taux d'intérêt ou rendement de l'investissement; nombre de paiements ou d'entrée de fonds; montant des paiements ou entrées)

Affiche la valeur capitalisée (future) d'une série de paiements.

Ex. : =vc(10%;3;1000) = -3 310,00

La valeur future d’un investissement 1000 $ par an durant trois ans sera de 3310 $

=vdb(valeur à l'achat; valeur résiduelle; durée de vie; période de début; période de fin)

Affiche le montant d'amortissement en utilisant la méthode américaine "double-declining balance".

Ex. : =vdb(7500;2500;5;1;5) = 2000

=vpm(taux d'intérêt par période; nombre de paiements; valeur actuelle)

Une vidéo de formation est disponible sous le lien http://www.youtube.com/watch?v=exqE6tSuJfI .

Cette fonction affiche le paiement à faire à chaque période à un taux d’intérêt constant.

Ex. : =vpm(6,5%/12;25*12;100000) = -675,21